Jubilarse en España siendo extranjero: visado, pensión e impuestos
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España recibe a muchos extranjeros que han decidido jubilarse aquí. El clima, la sanidad pública y el coste de vida son el imán. Pero nadie te dice lo que puede salir mal. Y puede salir muy caro.
Esta guía es para ti si estás planificando tu retiro en España o ya vives aquí y no tienes claro cómo funciona lo de la pensión, el visado y los impuestos.
El error más caro: creer que vivir en España no cambia tus impuestos
Esto es lo que mucha gente no sabe y le cuesta miles de euros al año. Si pasas más de 183 días en España en un año natural, Hacienda te considera residente fiscal. Eso significa que tributas aquí por todos tus ingresos del mundo, incluida tu pensión extranjera.
La trampa más común: llegas en enero, disfrutas el año, y en diciembre descubres que llevas 10 meses aquí y España te reclama impuestos por una pensión que tu país ya te retuvo. Pagar dos veces no es lo normal: España tiene convenio de doble imposición con unos 100 países, y aunque no lo hubiera, la ley del IRPF te deja restar lo que pagaste fuera, hasta lo que pagarías aquí por esa misma renta (art. 80 de la Ley 35/2006). Lo que sí pasa es que tu país siga reteniéndote mientras no le acredites que ya resides aquí, y recuperar esas retenciones es lento. Ese trámite se hace con tu organismo de pensiones y con el certificado de residencia fiscal de la Agencia Tributaria, no con el consulado.
Visado No Lucrativo: lo que necesitas para vivir aquí legalmente
Si no eres ciudadano de la Unión Europea, necesitas el Visado de Residencia No Lucrativa. Es el visado diseñado exactamente para personas jubiladas o con ingresos pasivos que no van a trabajar en España.
El requisito principal: demostrar medios económicos de al menos 2.400 € al mes (el 400 % del IPREM mensual, que es de 600 €), ya sea con ingresos periódicos (una pensión, por ejemplo) o con ahorros que cubran todo el periodo de la autorización: 28.800 € para el primer año. Si traes pareja o familiares, añade 600€ por cada persona adicional.
- Seguro de enfermedad: es lo único que dice el reglamento (art. 61.2.b del RD 1155/2024). En la práctica, los consulados suelen pedir un seguro privado sin copagos y con cobertura completa en España: pregunta en el tuyo antes de contratarlo
- Certificado de antecedentes penales de los países donde hayas vivido en los últimos 5 años
- Justificante de medios económicos: pensión, rentas de alquiler, dividendos o ahorros, acreditados por cualquier medio de prueba (certificados bancarios, títulos de propiedad…)
- Sin permiso de trabajo — este visado no permite ninguna actividad laboral remunerada
Se tramita en el consulado español de tu país antes de venir. Dura 1 año y se renueva por periodos de 2 años. Para renovarla tienes que haber vivido de forma real y efectiva en España más de 183 días en el año natural (art. 64.2.f del RD 1155/2024), y quien pasa más de 183 días al año en España es residente fiscal aquí (lo verás más abajo). A los 5 años puedes solicitar residencia de larga duración.
Si eres ciudadano de la UE (o de Noruega, Islandia o Liechtenstein), no necesitas visado. Si vas a quedarte más de tres meses, pide en persona tu inscripción en el Registro Central de Extranjeros, en la oficina de extranjeros o en la comisaría, en los tres meses siguientes a tu llegada. Ojo: como jubilado o persona inactiva, para residir más de 3 meses sí tienes que acreditar recursos económicos suficientes y un seguro médico que cubra todos los riesgos en España (art. 7 del RD 240/2007). Si eres pensionista, el seguro lo cumples si acreditas con el certificado correspondiente que tienes derecho a la asistencia sanitaria a cargo del país que te paga la pensión (art. 3 de la Orden PRE/1490/2012). Es más sencillo que un visado, pero no está exento de requisitos económicos.
Cobrar tu pensión extranjera en España: sí se puede, pero con trámites
Tu pensión puede llegar a una cuenta bancaria española sin ningún problema técnico. El dinero cruza fronteras. Lo que no cruza automáticamente son los derechos y las exenciones fiscales.
Lo primero que tienes que hacer al establecerte aquí: notificar el cambio de residencia a tu organismo de pensiones en origen. Cada país tiene su proceso:
- Estados Unidos: notifica al Social Security Administration en ssa.gov
- Reino Unido: contacta el International Pension Centre del DWP
- Alemania: escribe a la Deutsche Rentenversicherung
- Argentina: notifica a ANSES con formulario específico para residentes en el exterior
- México: contacta el IMSS o ISSSTE según tu régimen
Si no haces este trámite, tu país puede seguir reteniendo impuestos en origen aunque tú ya estés pagando en España. Y recuperar ese dinero retenido indebidamente es un proceso lento y burocrático.
Convenios bilaterales: pagar una vez, no dos
España tiene firmados Convenios de Doble Imposición (CDI) con unos 100 países. Estos convenios determinan en qué país tributa tu pensión: en España, en tu país de origen, o repartido entre ambos.
La regla general en la mayoría de CDIs: las pensiones privadas tributan en el país de residencia, es decir, en España. Las pensiones públicas de la función pública a veces se tratan diferente según el convenio específico.
| País | ¿Tiene CDI con España? | Pensión tributa principalmente en |
|---|---|---|
| Estados Unidos | Sí | España, pero EE. UU. también puede gravar la Social Security; las pensiones de empleados públicos de EE. UU., solo allí (salvo que también tengas la nacionalidad española) |
| Reino Unido | Sí | España (como residente) |
| Alemania | Sí | España; la pensión del seguro social alemán (Deutsche Rentenversicherung) causada desde 2015 puede tributar también en Alemania (máx. 5 %; 10 % si se causa desde 2030) |
| Francia | Sí | España (como residente) |
| Argentina | Sí | España (como residente) |
| México | Sí | España (como residente) |
| Brasil | Sí | España hasta 3.000 US$ al año; lo que pase de ahí puede tributar en los dos países |
| Chile | Sí | España (como residente) |
Lo que nadie te cuenta: tener un CDI firmado no hace nada automáticamente. Lo normal es que el país que te paga la pensión te pida un certificado de residencia fiscal de la Agencia Tributaria (AEAT) para dejar de retenerte, aunque el trámite exacto lo pone cada país.
El certificado se pide en la sede electrónica de la AEAT (sede.agenciatributaria.gob.es) o en persona en una de sus oficinas, y se emite si los datos de la AEAT muestran que resides en España.
La regla de los 183 días: en qué lado estás exactamente
183 días es el umbral legal. Si los superas en un año natural, eres residente fiscal en España. Y Hacienda lleva la cuenta.
Los viajes cortos al extranjero también cuentan como días en España, salvo que acredites con un certificado que eres residente fiscal en otro país.
Cuidado con esto: no solo cuentan los días. También eres residente si tienes en España el núcleo principal de tus actividades o intereses económicos. Y si tu cónyuge (no separado legalmente) y tus hijos menores que dependen de ti viven en España, Hacienda presume que tú también resides aquí, salvo que demuestres lo contrario, aunque pases menos de 183 días.
Dos situaciones habituales que conviene tener claras:
- Llegas a mediados de año: si llegas el 2 de julio o más tarde y no habías estado en España antes ese año, no pasarás de 183 días, así que por los días no serás residente fiscal ese año (aunque sí lo serás si tus intereses económicos principales ya están aquí). Tienes margen para organizarte antes de que empiece a contar el siguiente ejercicio.
- Tienes residencia en dos países: si mantienes vivienda habitual también en tu país de origen, el CDI puede protegerte del conflicto de residencia fiscal, pero necesitas documentarlo bien desde el principio.
Impuestos en España sobre tu pensión: los números reales
Si eres residente fiscal aquí, tu pensión tributa como rendimiento del trabajo en el IRPF. Hay un mínimo personal que no tributa: 5.550 € al año, 6.700 € si tienes más de 65 años y 8.100 € si tienes más de 75. Los tipos suman una parte estatal y otra que fija cada comunidad autónoma. Si la autonómica fuera igual a la estatal, quedarían así (orientativo):
| Tramo anual | Tipo IRPF |
|---|---|
| Hasta 12.450€ | 19% |
| 12.450€ – 20.200€ | 24% |
| 20.200€ – 35.200€ | 30% |
| 35.200€ – 60.000€ | 37% |
| 60.000€ – 300.000€ | 45% |
| Más de 300.000€ | 49% |
Si tu pensión es de 1.500€ al mes (18.000€/año) y no tienes otros ingresos, pagarías unos 1.700 € de IRPF al año si tienes 65 años o menos, y unos 1.450 € si tienes más de 65 (depende de tu comunidad autónoma). Y tendrías que presentar la declaración de la renta: cuando quien te paga no está obligado a retenerte en España, como suele pasar con una pensión pagada desde fuera, hay que declarar a partir de 15.876 € al año (art. 96.3 de la Ley 35/2006).
Y si ya pagaste impuestos en origen, la deducción por doble imposición del IRPF te permite restar lo pagado allí, como máximo lo que pagarías aquí por esa misma renta. Con el CDI correcto aplicado desde el principio, la factura fiscal neta puede ser muy razonable.
Tu próximo paso
Esta semana, haz estas dos cosas concretas:
1. Entra en la web del Ministerio de Hacienda (hacienda.gob.es, apartado Normativa y doctrina → Normativa → Convenios de doble imposición) y comprueba si tu país tiene CDI firmado con España y qué dice sobre pensiones.
2. Contacta a tu organismo de pensiones en origen y pídeles el formulario o proceso para notificar cambio de residencia al extranjero. Muchos tienen formulario específico para residentes en España.
Si llevas más de un año viviendo en España sin haber presentado declaración de la renta, consulta con un asesor fiscal antes de que Hacienda te encuentre a ti. Regularizar a tiempo siempre sale más barato que responder a un requerimiento.